债券的发行与承销复习题

文章作者 100test 发表时间 2007:01:13 15:02:25
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复习题
（一）名词解释
1.债券发行
2.公募债券
3.私募债券
4.本国债券
5.外国债券
6.欧洲债券
7.债券发行条件
8.债券期限
9.货币偿还
10.债券偿还
11.信托证书
12.公司债券
13.可转换公司债券

（二）填空题
1.债券发行是发行人以____为目的，依照法律规定的程序向____要约发行代表一定债权和兑付条件的债券的法律行为。
2.国债发行的目的主要有____、____、____和归还债务本息。
3.金融债券发行的目的主要是____、____和扩大资产业务。
4.企业债、公司债发行的目的主要是____和____。
5.债券发行市场的三大要素是____、____和____。
6.按照债券发行市场主体在债券发行市场扮演的角色的不同，债券发行市场主体可以划分为____、____、____和管理者四类。
7.债券发行者即资金的____，是债权债务关系中的资产额不低于人民币____元。
8.根据《公司法》第一百六十一条规定，公司债券发行公司的累计债券总额不超过公司净资产额的____。
9.根据《公司法》第一百六十一条规定，公司债券的利率不得超过____。
10.公司债券的发行审核包括____审核与____审核两部分。
11.可转换公司债券发行管理的依据是国务院证券委员会1997 年3 月发布的____。
12.根据《可转换公司债券管理暂行办法》规定，可转换公司债券的利率不超过____。
13.根据《可转换公司债券管理暂行办法》规定，可转换公司债券的累计债券余额不超过公司净资产额的____。
14.根据《可转换公司债券管理暂行办法》规定，可转换公司债券的发行额不得少于人民币____。

（三）单项选择题
1.____不是国债发行的主要目的。
A.平衡财政预算
B. 扩大政府投资
C.获得长期资金来源
D. 归还债务本息的债券、设有减债基金的债券、劣后地位的债券

2.根据《公司法》第一百六十一条规定，公司债券发行公司的累计债券总额不超过公司净资产额的____。
A.20％
B.30％
C.40％
D.50％

3.根据《可转换公司债券管理暂行办法》规定，发行可转换公司债券的公司在可转换公司债券发行后，资产负债率不得高于____。
A.40％
B.50％
C.60％
D.70％

（四）多项选择题
1.金融债券发行的主要目的是____。
A.改善负债结构，增强负债的稳定性
B.获得长期资金来源
C.调节负债规模，实现最佳的资本结构
D.扩大资产业务

2.企业债、公司债发行的目的主要是事实，但已经还清的
A.对已发行的公司债券或者其债务有违约或者延迟支付本息的事实，且仍处于继续状态的
B.筹集的资金用途不符合国家产业政策

3.____形式是我国《可转换公司债券管理暂行办法》规定的可转换公司债券采取的形式。
A.记名式
B.无纸化发行方式
C.期限最短为3 年，最长为5 年
D.不可转让、质押和继承