中国证券监督管理委员会关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号－－上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》的通知

文章作者 100test 发表时间 2007:12:10 15:04:57
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中国证券监督管理委员会关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号
－－上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》的通知
(证监发行字[2007]　303号)

各上市公司、各保荐机构：

　　为规范上市公司非公开发行股票的信息披露行为，我会制定了《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号--上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》，现予发布，自发布之日起实施。

　　二○○七年九月十七日

公开发行证券的公司信息披露内容与格式

准则第25号--上市公司非公开发行
股票预案和发行情况报告书

第一章　总则

　　第一条　为规范上市公司非公开发行股票的信息披露行为，根据《上市公司证券发行管理办法》（证监会令第30号）、《上市公司非公开发行股票实施细则》（证监发行字[2007]302号），制定本准则。

　　第二条　上市公司非公开发行股票，应当按照本准则第二章的要求编制非公开发行股票预案，作为董事会决议的附件，与董事会决议同时刊登。

　　第三条　上市公司非公开发行股票结束后，应当按照本准则第三章的要求编制并刊登发行情况报告书。

　　第四条　在不影响信息披露的完整并保证阅读方便的前提下，对于曾在定期报告、临时公告或者其他信息披露文件中披露过的信息，如事实未发生变化，发行人可以采用索引的方法进行披露。

　　本准则某些具体要求对本次发行确实不适用或者需要豁免适用的，上市公司可以根据实际情况调整，但应当在提交发行申请文件时作出专项说明。

第二章　非公开发行股票预案

　　第五条　非公开发行股票预案应当包括以下内容：

　　（一）本次非公开发行股票方案概要；

　　（二）董事会关于本次募集资金使用的可行性分析；