上海证券交易所关于贴现国债实行净价交易有关事宜的通知

文章作者 100test 发表时间 2007:12:11 11:31:47
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上海证券交易所关于贴现国债实行净价交易有关事宜的通知

各会员单位：

　　根据财政部、中国人民银行和中国证券监督管理委员会《关于贴现国债实行净价交易的通知》（财库［2007］21号）精神，本所将自2007年8月10日起对贴现发行的零息国债实行净价交易，现将有关事宜通知如下：

　　一、实施“贴现国债净价交易”时间：从2007年8月10日起实施。

　　二、应计利息额计算方法

　　贴现发行的零息国债应计利息额采用实际天数法计算：

　　应计利息额＝（到期兑付额-发行价格）/起息日至到期日的天数*起息日至结算日期的天数

　　其中，应计利息额、到期兑付额和发行价格均按壹百元人民币为单位表示。