案例分析的公式汇总

文章作者 100test 发表时间 2012:03:31 11:22:04
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　　1.拟建项目主厂房投资=工艺设备投资×(1 ∑Ki)
　　2.拟建项目工程费与工程建设其他费=拟建项目主厂房投资×(1 ∑Ki)
　　3.预备费=基本预备费 涨价预备费
　　4.基本预备费=工程费与工程建设其他费*基本预备费率涨价预备费P=∑It[(1 f)t一1](其中：It=静态投资f=上涨率)
　　5.静态投资=工程费与工程建设其他费 基本预备费
　　6.投资方向调节税=(静态投资 涨价预备费)*投资方向调节税率
　　7.建设期贷款利息=∑(年初累计借款 本年新增借款／2)*贷款利率
　　8.固定资产总投资=建设投资 预备费 投资方向调节税 贷款利息
　　9.拟建项目总投资=固定资产投资 流动资产投资
　　10.流动资金用扩大指标估算法估算：流动资金：拟建项目固定资产投资*固定资产投资资金率
　　11.实际利率=(1 名义利率／年计息次数)年计息次数-1
　　12.用分项详细估算法估算流动资金流动资金=流动资产-流动负债
　　其中：流动资产=应收(预付)帐款 现金 存货
　　应收帐款=产成品=年经营成本／年周转次数
　　现金=(年工资福利 年其他费)／年周转次数
　　存货=外购原材料燃料动力 在产品 产成品
　　流动负债=应付帐款=外购原材料燃料=外购原材料燃料动力费／年周转次数
　　在产品=(年工资福利费 年其它制造费 年外购原材料燃料费 年修理费)／年周转次数
　　13.销售税金及附加=销售收入*销售税金及附加税率
　　14.所得税：(销售收入-销售税金及附加-总成本)*所得税率
　　15.年折旧费=(固定资产原值-残值)÷折旧年限=(固定资产总额-无形资产)(1-残值率)÷使用年限(固定资产总额应包括利息)
　　16.固定资产余值=年折旧费*(固定资产使用年限-营运期) 残值
　　17.动态投资回收期=(累计折现净现金流量出现正值的年份-1) (出现正值年份累计折现净现金流量绝对值／出现正值年份当年折现净现金流量)
　　18.FIRR=i1 (i2-i1)×[FNPV1÷(FNPV1 |FVPN2|)]
　　19.总成本费用=经营成本 固定资产折旧费 维简费 摊销费 利息
　　20.等额本金偿还：税后利润 折旧费 摊销费≤该年应还本金
　　未分配利润=全部税后利润(不计盈余公积金和应付利润)
　　税后利润 折旧费 摊销费