综合指导：美国证券术语

文章作者 100test 发表时间 2007:01:13 15:37:58
来源 100Test.Com百考试题网

加速(Acceleration)
1933年证券法规定在呈报定价文件后有26天的等候期限.在发行人递交适当的请求后,证交会常常放弃对该期限的要求,以使证券发售能马上进行.
美国托存凭证(ADRs)
非美国公司股票在美国的证券交易所交易的典型形式
全体发行人员(All Hands)
整个发行团队,包括公司管理人员,公司律师和会计师,承销商和承销商律师
意见函(Comment Letter)
证交会对呈报的注册说明书的回复,指出证交会认为不完善或需要进一步解释的地方
勤勉尽责审查(Due Diligence)
指公司的承销商,会计师或律师为确认注册说明书中的陈述是否真实和完整进行合理调查的标准.勤勉尽责审查一般包括对公司的业务,合同,帐册记录和经营进行广泛的调查
主承销商(Managing Underwriter)
主承销商是与公司达成证券承销协议的承销商.主承销商可与其他承销商组成承销团
招股说明(Prospectus)
用于证券公开发售的文件.一般是注册说明书的第一部分,介绍公司发展和证券发行情况,并提供投资人投资决策所需要的其他信息
路演(Roadshow)
所谓路演,就是通过投资银行(承销商)的安排,把自己的公司通过面对面的方式,电话会议的方式,介绍给全世界的机构投资人.而路演的日程表是每天都在更新的.直到最后一刻,你才知道究竟谁是听众和观众