第七章上市公司发行新股

文章作者 100test 发表时间 2007:01:13 15:26:06
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　　本章要点：掌握新股发行的基本条件与一般要求；掌握配股和增发的特别要求；熟悉上市公司重大资产重组后发行新股的有关规定；了解不予核准的情况；掌握需要主承销商关注的各种事项。

　　熟悉新股发行的申请程序；掌握发行申请前的尽职调查内容以及持续尽职调查的责任范围；掌握申请文件的编制要求和基本原则、申请文件的形式要求以及文件目录；熟悉对基础资料、法律意见书和律师工作报告、财务会计资料的核对要点。

　　熟悉主承销商的推荐过程以及发审委的工作步骤；掌握审核意见的类型及发：审委的关注事项。

　　熟悉新股发行的方式；熟悉配股的发行方式、增发和配股的上市业务操作流程。

　　熟悉申请过程中的各项信息披露；熟悉增发新股过程中信息披露的特殊规定；掌握对上市公司前次募集资金运用的信息披露要求。