证券业从业人员资格考试-大纲25

文章作者 100test 发表时间 2007:01:13 15:51:03
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第八章　证券投资基金的估值、费用、税收及收益分配

　　了解证券投资基金估值的目的、对象；熟悉股票、债券、配股权证以及特殊情况下的基金估值原则；了解基金估值日的确定原则。

　　熟悉基金管理费、托管费的计提标准和支付方式；熟悉基金各项交易费的构成及标准；了解基金的其他费用。

　　熟悉基金的税收；了解对机构法人和个人投资者的各种税收规定。

　　熟悉基金的收入来源以及熟悉收益分配的原则和方式；了解国外基金分配的有关规定。

第九章 证券投资基金的信息披露

　　了解基金信息披露的目的和意义；熟悉基金信息披露的法规框架和事务管理；掌握信息披露的要求。

　　掌握上市公告书的编制依据和披露内容。

　　熟悉定期信息披露的目的、时间和内容；了解不定期信息披露的规定。